※本ブログは、米国時間 10 月 29 日に公開された ‘Microsoft Copilot for finance: Purpose-built for the way finance teams work’ の抄訳です。

財務は、AI が価値を発揮するうえで最も要求の厳しい領域の 1 つです。汎用 AI も役に立ちますが、財務には、役割ごとの業務を理解し、その背後にあるビジネス コンテキストを活用し、専門家によるレビューと判断を支援する AI が求められます。

2026 年 6 月、Copilot in Excel の財務スキルを発表しました。本日、Microsoft Copilot 全体にわたる 25 を超える新しい財務スキルとパートナーが構築したプラグインを追加し、提供範囲を拡大します。これらは、会計、資本市場、そしてより幅広い財務業務のために専用設計されています。

Excel は長年にわたり、財務プロフェッショナルが業務の分析、モデリング、管理を行ううえで中心的な役割を果たしてきました。しかし Copilot があれば、Excel から作業を始める必要はありません。Copilot アプリで直接作業してより幅広い財務ワークフローを管理し、必要なときにはいつでも Excel の機能をフルに活用できます。

Office in Copilot では、Excel が Copilot アプリに直接組み込まれているため、Chat や Cowork を離れることなく、普段から頼りにしている使い慣れた機能やコントロールを使って、ブックの分析、編集、共同編集を行うことができます。また Cowork では、決算パッケージの準備から投資委員会メモの作成まで、Excel のモデルや分析をその他の成果物と組み合わせた複数ステップの作業を委任することもできます。

あらゆるエクスペリエンスにおいて、Work IQ は決算スケジュールやディール チームでの会話といった関連する組織のナレッジで Copilot をグラウンディングします。これにより Copilot は、目の前のファイルだけにとどまらず、より多くの情報をもとに作業できます。

月次決算の準備から買収の評価まで、財務の幅広い領域に対応する Copilot を構築しています。

企業の経理業務を効率化

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Copilot in Excel と Cowork 向けに Frontier で提供される新しい会計機能は、経理担当者が普段作業している環境で、反復的な手作業に費やす時間を減らせるよう支援します。具体的には次のような機能があります。

• 勘定照合を確実に行う: 残高と取引を比較して不一致を特定し、レビュー用の調整項目を準備します。
• 仕訳をより迅速に作成する: 見越計上、組替、配賦、逆仕訳、定期仕訳の下書きを作成し、必要な入力項目と貸借の一致をチェックします。
• 結果をわかりやすいレポートにまとめる: 計画に対する財務実績を分析し、主な変動要因を特定して、何がなぜ変わったのかを説明するレポートを作成します。

その他の機能は、監査、税務、財務計画・分析 (FP&A)、コンプライアンス、トレーニングにわたります。

経理担当者はすでに、これらの機能を業務に活用しています。Insiders 向けの限定提供期間である 7 日間で、8,000 人を超えるユニーク ユーザーが、18,000 件を超える Copilot の会話で会計スキルを呼び出し、その回数は 44,000 回を超えました。

また Excel では、財務プロフェッショナルが会計機能を呼び出すたびに、監査証跡の記録を開始するオプションも選択できるようになります。このオプションを選択すると、Copilot が何をなぜ変更したのかの記録がチャット履歴に作成されます。

資本市場の分析を簡素化

Cowork 向けの Capital Markets plugin を使用すると、バンキング、リサーチ、プライベート エクイティ、ウェルス マネジメントの各分野のプロフェッショナルは、ソース資料から分析とモデリングを経て、レビュー可能な概要資料や推奨案の作成へと進むプロジェクトなど、エンドツーエンドのワークフローを委任できます。Cowork が複数ステップのタスクをどのように支援できるか、いくつか例をご紹介します。

• レビュー用の投資ケースを準備する: 企業の財務情報、開示書類、市場データ、取引関連資料を集約し、裏付けとなるモデルを構築し、投資機会を比較したうえで、投資チームが評価するための出典付きの推奨案を作成します。
• 買収仮説を検証する: 比較対象となる企業群を定義し、日付が明記された情報源から類似上場会社比較を作成したうえで、提案された取引をレバレッジド バイアウト (LBO) モデルで検証します。その際、出典に基づく入力値とアナリストの前提条件は、レビューのために区別して保持されます。

その他の機能は、3 表連動モデリング、ディスカウンテッド キャッシュ フロー (DCF) 法による価値評価、合併モデリング、企業概要書 (CIM) のレビュー、決算分析レポート、投資委員会メモ、顧客ポートフォリオのレビューにわたります。

財務業務を前進させる

Cowork 向けの新しい Finance plugin により、企業の財務チームは単一のファイルにとどまらず、複数のファイルや会話にまたがる作業を委任できるようになりました。Cowork は、行動に移す前のレビューに必要な分析、ブリーフィング資料、フォローアップのコミュニケーションの準備を支援します。Cowork が複数ステップの財務タスクをどのように支援できるか、いくつか例をご紹介します。

• 決算レビュー パッケージを準備する: 決算の最新状況を集約し、阻害要因とリスクを特定し、説明が必要な差異を調査したうえで、チームがレビューするためのコメントとフォローアップ事項の下書きを作成します。
• 予測レビューを経営陣への報告まで一貫して進める: 予算のインプットを集約し、説明が必要な変更点を特定して、裏付けとなるスプレッドシート、プレゼンテーション、フォローアップのコミュニケーションとともに、予測レビューの概要資料を作成します。

その他の機能は、ステークホルダーとの Q&A、四半期ごとの逆算スケジュール、監査証拠パッケージ、経費の明細化、データセット分析にわたります。

Microsoft Finance チームで Frontier Finance ラーニング リードを務める Lina Rebouh が、Cowork を使用して予測の更新を行う様子をご覧ください。動画の全編はこちらからご覧いただけます。

システムとデータを横断した連携

財務業務を支えるデータが、Copilot でさらに幅広く利用できるようになりつつあります。

企業の財務部門では、こうしたデータの多くが Microsoft Dynamics 365 に格納されている場合があります。Dynamics 365 ERP apps plugin は、財務と運用のデータおよびワークフローを Copilot に取り込み、プロフェッショナルが情報を行動につなげられるよう支援します。たとえば経理担当者は、このプラグインを使用して、基幹システムのデータを直接利用しながら、仕訳とその裏付けとなる明細表を作成できます。

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しかし、財務データが 1 つのシステムだけに存在することはほとんどありません。Fabric IQ は、ガバナンスが適用された Microsoft Fabric のデータを行動に生かせるようにします。まずは、財務チームがより深い分析へとつなげられる Microsoft Power BI のレポートとセマンティック モデルから対応します。

Microsoft の枠を超えて、パートナー プラグインにより、財務エコシステムのさらに多くの要素が Copilot に取り込まれます。次のような分野のパートナーと連携を進めています。

• 会計、計画策定、財務管理: Intuit QuickBooks、Xero、Zoho Books
• 企業、信用、リスクに関するインテリジェンス: CB Insights、D&B Finance Analytics、D&B Risk Analytics、Daloopa、Fitch Solutions、IBISWorld、Moody’s、Verisk
• 投資分析とウェルス マネジメント: FactSet、Morningstar、Orion、Quartr、Reflexivity、Rogo、Samaya

• 市場データ、リサーチ、ニュース: Fiscal AI、LSEG、MT Newswires、S&P Global、S&P Global Energy、Statista、Zacks
• 支出管理と法人向け銀行サービス: Mercury

エコシステムの拡大に伴い、財務チームは、すでに使用しているシステムや情報をさらに多く Copilot に取り込めるようになります。

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サードパーティのサービスでは、各プロバイダーによる個別のライセンス、サブスクリプション、認証、または管理者による有効化が必要になる場合があります。

財務チームによる Copilot の活用

財務チームはすでに、これらの機能を業務に活用しています。

財務業務にふさわしい信頼性

財務業務には、答え以上のものが求められます。プロフェッショナルは、作業の背後にある情報源と前提条件を精査し、何が変更されたかをたどり、どの編集を最終結果に残すべきかを判断する必要があります。

Copilot は、こうしたレビューを支援するように設計されています。Excel では、Copilot が参照するコンテキストはブックの現在の状態にとどまらず、ブックがどのように変化してきたかという履歴にまで及びます。このコンテキストをもとに、Copilot は最近のアクティビティを要約し、特定の変更がいつ誰によって行われたかを特定し、それらの変更が分析にどのような影響を与えた可能性があるかを説明できます。また、ブックの他の部分を損なうことなく個々の編集を選択的に元に戻すこともできるため、プロフェッショナルは最終結果をより確実にコントロールできます。

あらゆるエクスペリエンスにおいて、Copilot はエンタープライズ データ保護のもと、Microsoft 365 サービス境界内でプロンプトと応答を処理します。Copilot が扱うのは各ユーザーがアクセスできるコンテンツのみで、既存のアクセス許可と秘密度ラベルを尊重します。また、プロンプト、応答、ドキュメントを、Copilot を支える基盤モデルのトレーニングに使用することはありません。

Copilot は業務の前進を支援します。その後に続く推奨事項、意思決定、承認、アクションの主導権は、引き続き財務プロフェッショナルが握ります。

利用を開始する

Copilot を利用することで、財務プロフェッショナルは作業の取りまとめにかける時間を減らし、ビジネスを前進させる意思決定に専門知識を生かす時間を増やすことができます。新しい財務機能は、Copilot in Excel と Cowork で次のとおり提供されています。

• Copilot in Excel と Cowork の会計機能: Frontier で利用できます。
• Copilot in Excel の財務スキル: 一般提供されています。
• Cowork の Capital Markets plugin と Finance plugin: 一般提供されています。
• Dynamics 365 ERP apps plugin: Microsoft のプラグイン レジストリを通じてロールアウトを開始しています。
• Fabric IQ: Cowork で一般提供されています。
• パートナー プラグイン: Microsoft のプラグイン レジストリを通じてロールアウトを開始しています。